E-handelsbudget - Så skapar du den

Nyåret är här och med den följer det sedvanliga budgetarbetet. Eftersom inget företag har begränsat med ekonomiska medel och åtminstone över tid vill gå med vinst så jobbar i princip alla företag utefter en framtagen budget för att säkerhetsställa att det dagliga arbete ger önskad effekt.

Att ha god insikt i verksamhetens intäkter och kostnader är viktigt av många anledningar men kanske främst för:

- Den övergripande verksamhetsstyrningen och framtagandet av nyckeltal (KPI). - Att kunna identifiera vilken försäljningsvolym som krävs för att nå "break even". - Att kunna öka precisionen i budgetarbetet.

Så skapar du en tillförlitlig budget för din e-handel

Det bästa med e-handel är att allting är mätbart och att det finns data på allt. I budgeteringsarbetet är det här en stor fördel då du kan ta fram all nödvändig information du behöver.

1. Samla in information

Budgetprocessen bör alltid börja med att skaffa så mycket relevant information som möjligt. Hur bra koll du än har på din egen verksamhets nyckeltal och finansiella flöden så finns det alltid en osäkerhet i omvärldsförändringar som t.ex. lågkonjunktur, förändrade räntor, nya skatter eller andra politiska beslut som helt kan förändra förutsättningarna.

Samla in information om potentiella kunder, konkurrenter, leverantörer, distributörer, konkurrerande produkter, tjänster och substitut - allt som kan göra din prognos mer tillförlitlig är värt att ta med.

2. Analysera och scenarioprognostisera

Efter att du samlat in all information är det dags att analysera den. Här kan du med fördel skapa ett par olika scenariobaserade prognoser för att se hur de primära faktorerna som du har identifierat kan påverka resultatet i både positiv och negativ bemärkelse.

3. Ompröva och justera

Eftersom e-handeln är en bransch som håller en hög utvecklingstakt är det viktigt att komma ihåg att budgetarbetet likt allt annat arbete behöver vara agilt. Du måste vara beredd att ompröva och justera din budget under verksamhetsåret.

Identifiera intäkter

Att identifiera varifrån intäkterna kommer är oftast enkelt, men att prognosticera hur utvecklingen av dessa kommer att vara över tid är desto svårare eftersom dessa är direkt kopplade till hur framgångsrik du är i dina markandsföringskampanjer och produktinköp.

Med hjälp av Google Analytics kan du titta på historisk försäljningsdata och analysera när det finns toppar och dalar i försäljningen.

Med hjälp av verktyget keywordtool kan du analysera sökvolymerna på dina Google keywords för att se hur efterfrågan på dina produkter skiftar under året och med hjälp av den informationen förutspå när försäljningstopparna och dalarna bör inträffa.

Identifiera kostnader

Kostnaderna är tyvärr oftast alltid flera men i gengäld mycket enklare att förutspå än intäkterna. Vi delar in kostnader i rörliga och fasta kostnader.

Exempel på fasta kostnader i en e-handel

(Kostnader som inte varierar per såld produkt)

Månadskostnad för hyra/drift av e-handel Tekniskt underhåll / vidareutveckling Fast kostnad till betaltjänst Fasta kostnader till tredjepartsverktyg, t.ex. Nosto eller Loop54 Icke transaktionsbaserad marknadsföring, t.ex. nyhetsbrevsutskick eller retargeting Lagerhyra Personal

Exempel på rörliga kostnader i en e-handel

(Kostnader som är direkt kopplade till en specifik intäkt)

Marknadsföring, t.ex. Google Ads Transaktionsbaserad kostnad för betaltjänst Förbrukningsmaterial Tredjepartsverktyg med transaktionsbaserad prismodell, t.ex. Redeal Fraktkostnad Returkostnad

Resultatbudget - hur stor blir vinsten

Här samlar du alla intäkter och kostnader för att dela upp dessa per månad, kvartal och år:

Produktions- och varukostnader Hyreskostnader Personalomkostnader Marknadsföring och försäljning Övriga kostnader Avskrivningar

Det som blir kvar av intäkten efter dessa kostnader är tagna är vinsten.

Likviditetsbudget - När finns det pengar i kassan?

Här prognosticerar du inbetalningar och utbetalningar under en specifik tidpunkt (kallat kassaflöde)

För att identifiera om det under en specifik tidpunkt skapas ett över- eller underskott på kaptial gör man en likviditetsbudget. Att göra en likviditetsbudget kan vara bra för att du skall kunna planera större inköp av produkter, marknadsföring eller andra inköp som inte kan periodiseras.